Orano - Rapport annuel d’activité 2025 359 ÉTATS FINANCIERS 6 Comptes consolidés – exercice clos au 31 décembre 2025 PASSIFS SUR CONTRATS (en millions d’euros) 31 décembre 2024 Augmentations / Diminutions Autres variations Écarts de conversion 31 décembre 2025 Passifs sur contrats 5 597 514 (135) (4) 5 973 Les passifs sur contrats correspondent aux produits constatés d’avance et aux avances et acomptes d’exploitation et d’investissements accordés par des clients. Ils s’imputent sur le chiffre d’affaires dégagé au titre des contrats considérés, qui concernent principalement (i) le financement d’investissement et de contrats pour le traitement et le recyclage des combustibles usés et (ii) dans une moindre mesure des contrats de vente d’uranium. Les contrats de traitement-recyclage représentent une part significative des passifs sur contrats constatés au niveau du groupe. En 2025, le traitement-recyclage a reçu pour 1 291 millions d’euros de financement clients et a constaté 961 millions d’euros de chiffre d’affaires. Les autres variations comprennent principalement le reclassement d’une avance client en dettes financières pour 119 millions d’euros (cf. Note 26). Au 31 décembre 2025, les passifs sur contrats comprennent 5 031 millions d’euros à échéance supérieure à un an. NOTE 19 AUTRES CRÉANCES OPÉRATIONNELLES (en millions d’euros) 31 décembre 2025 31 décembre 2024 Créances sur l’État 294 268 Avances et acomptes fournisseurs 59 32 Débiteurs divers 166 182 Instruments financiers 202 41 Autres 8 8 AUTRES CRÉANCES OPÉRATIONNELLES 729 529 Les créances sur l’État comprennent principalement des créances de TVA et de crédits d’impôts. Les « Débiteurs divers » incluent les charges constatées d’avance, les avoirs à recevoir des fournisseurs, ainsi que les créances sur le personnel et les organismes sociaux. Le poste « Instruments financiers » comprend la juste valeur des instruments dérivés de couverture d’opérations commerciales, ainsi que la juste valeur des engagements fermes couverts. Au 31 décembre 2025, les autres créances opérationnelles comprennent 213 millions d’euros à échéance supérieure à un an. NOTE 20 TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE (en millions d’euros) 31 décembre 2025 31 décembre 2024 Trésorerie 411 443 Équivalents de trésorerie 1 076 830 TOTAL 1 487 1 273 Au 31 décembre 2025, la trésorerie comprend une trésorerie non immédiatement disponible pour le groupe à hauteur de 200 millions d’euros (contre 62 millions d’euros au 31 décembre 2024) essentiellement liée à des restrictions juridiques à l’étranger.
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