Orano - Rapport Annuel d’Activité 2024 345 ÉTATS FINANCIERS 6 Comptes consolidés – exercice clos au 31 décembre 2024 ACTIFS ET PASSIFS D’IMPÔTS DIFFÉRÉS (en millions d’euros) 31 décembre 2024 31 décembre 2023 Actifs d’impôts différés 207 97 Passifs d’impôts différés 60 3 TOTAL ACTIFS ET (PASSIFS) D’IMPÔTS DIFFÉRÉS 147 94 Pour l’ensemble des sociétés françaises, le taux d’impôts attendu des différences temporelles est de 25,83 % pour les renversements à partir de 2025. PRINCIPAUX ACTIFS ET PASSIFS D’IMPÔTS DIFFÉRÉS CONSOLIDÉS PAR NATURE (en millions d’euros) 31 décembre 2024 31 décembre 2023 EFFET FISCAL DES DIFFÉRENCES TEMPORELLES LIÉES AUX : Immobilisations et actifs non courants (y compris les droits d’utilisation sur contrats de location) 67 120 Actifs circulants 24 9 Avantages du personnel 8 3 Provisions réglementées (159) (159) Provisions pour opérations de fin de cycle et remise en état des sites miniers 29 27 Effets des reports déficitaires et impôts latents 213 78 Autres différences temporelles (y compris les dettes de loyer et provision pour remise en état des actifs en location) (35) 17 TOTAL DES IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS NETS DES PASSIFS 147 94 VARIATION DES ACTIFS ET PASSIFS D’IMPÔTS DIFFÉRÉS CONSOLIDÉS (en millions d’euros) 31 décembre 2024 31 décembre 2023 Au 1er janvier 94 114 Impôts comptabilisés au compte de résultat 55 (7) Impôts comptabilisés directement en autres éléments du résultat global 23 (10) Autres variations (27) – Écarts de conversion 1 (2) TOTAL ACTIFS ET (PASSIFS) D’IMPÔTS DIFFÉRÉS 147 94 PRODUITS ET CHARGES D’IMPÔTS DIFFÉRÉS CONSOLIDÉS PAR CATÉGORIE DE DIFFÉRENCES TEMPORELLES (en millions d’euros) 31 décembre 2024 31 décembre 2023 Immobilisations et actifs non courants (y compris les droits d’utilisation sur contrats de location) (135) (33) Actifs circulants (22) 5 Avantages du personnel 10 10 Provisions réglementées (18) (2) Provisions pour opérations de fin de cycle et remise en état des sites miniers 2 – Provisions pour restructuration 2 – Reports déficitaires nets et impôts latents 98 (52) Dépréciation/reprise des impôts différés 157 45 Autres différences temporelles (y compris les dettes de location et provision pour remise en état des actifs en location) (37) 20 TOTAL DES PRODUITS ET (CHARGES) D’IMPÔTS DIFFÉRÉS 55 (7)
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